קרנות השתלמות לשכירים - מדריך פיננסי

קרן השתלמות לשכירים – מדריך פיננסי

קרן השתלמות הינה תכנית חיסכון המיועדת לתקופה בת 6 שנים. במהלכה, העובד והמעסיק מפקידים אליה כספים - בהתאמה לגובה שכרו של העובד. ככלל, חיסכון באמצעות קרן השתלמות יכול להתאים גם לעובדים עצמאים. במדריך שימושי זה אנו נתמקד בעולם קרנות ההשתלמות המיועדות לעובדים השכירים.

פרט לאופציית החיסכון של קופות הגמל, כעובדים שכירים אתם יכולים לחסוך גם באמצעות קרנות השתלמות. זה הוא אפיק חיסכון המתאים לטווח הבינוני המאפשר לכם לחסוך כסף לתקופה בת 6 שנים ומעלה.

בעבר, אופציית החיסכון באמצעות קרנות ההשתלמות הייתה רלוונטית למימון השתלמויות/כנסים מקצועיים ולימודי המשך בלבד. אך כבר שנים רבות, מי שחוסך באמצעות קרן השתלמות יכול להשתמש בכספים שחסך לכל מטרה שיבחר. עוד חשוב לומר, כי האפשרות לחסוך באמצעות קרן השתלמות הייתה מיועדת בעבר אך ורק לשכירים, ואילו היום גם עצמאים, חברי קיבוצים וחברי מושבים קהילתיים, יכולים לפתוח לעצמם קרן השתלמות.

בהשוואה לאפיקי החיסכון הפנסיוניים, אין החוק מחייב את המעסיקים להפקיד כספים אל קרנות ההשתלמות עבור עובדיהם. יחד עם זאת, ביצוע הפקדות אלה הוא נגזרת של צווי הרחבה והסכמים קיבוציים אשר מטילים על המעסיק את חובת ההפקדה. כך למשל, צו הרחבה שיצא ב- 2014  מחייב מעסיקים המעסיקים עובדי אחזקה וניקיון להפריש עבורם כספים לקרן השתלמות. מוטב שתדעו אגב, כי במידה ואתם משתייכים לתחום הנ"ל או לתחום ההוראה, הינכם זכאים ליהנות מקרן השתלמות מוגדלת.

כמה כסף נדרשים מעסיקים להפקיד אל קרנות ההשתלמות של עובדיהם?

ההפקדות המבוצעות אל קרנות ההשתלמות של השכירים מורכבות משני גורמים:

• הפקדות המבוצעות ע"י המעסיק.
• הפקדות המבוצעות ע" העובד.

המעסיק מפקיד 7.5% מגובה שכרו של העובד. לכך מתווספת ההפקדה הנוספת של העובד, אשר צריך להוסיף עוד כ- 2.5% משכרו. את הכספים שחסך בקרן ההשתלמות, יוכל העובד למשוך בחלוף 6 שנים, או להשאיר את הכספים בחיסכון למועד שיבחר.

חשוב שתדעו, כי במידה ואתם מועסקים כעובדים שכירים ובמקביל לכך גם עובדים  כעצמאים, אתם רשאים לפתוח קרן השתלמות נוספת. יתרה מכך, כעובדים עצמאים בעלי קרן השתלמות, תוכלו להיות זכאים להטבת ניכוי מס בעבור חלק מן ההפרשות שאתם מבצעים אליה (עד התקרה המותרת). בנוסף, כל עוד אתם מושכים את כספי הקרן במועד הסיום של תקופת החיסכון, תוכלו ליהנות מפטור מלא על מס רווח ההון.

 צבירת וותק בקרן ההשתלמות בעת מעבר לעבודה חדשה

כשכירים בעלי קרן השתלמות מעבודה קודמת, תוכלו להמשיך וליהנות מהוותק שצברתם בה כאשר תפתחו קרן נוספת בעבודתכם החדשה. כך למשל, אם הייתה לכם קרן השתלמות במשך 5 שנים, תוכלו למשוך לאחר שנה את כספי הקרן הקודמת ואת הכספים שכבר הספיקו להצטבר בקרן החדשה (וזאת כמובן, ללא כל תשלומי קנסות ו/או עמלות למיניהן). מעבר לכך, הוותק של קרן ההשתלמות שלכם כשכירים יישמר גם במעבר מקרן אחת לקרן אחרת.